”Hög risk för penningtvätt” – Göteborgsrevisor varnad

En auktoriserad revisor på en byrå i Göteborg varnas av Revisorsinspektionen (RI) efter att flera brister uppdagats i hans arbete i två aktiebolag. RI uppger att det inte finns någon anmälan som föranledde att tillsynsärendet öppnades, myndigheten tycks ha uppmärksammat bristerna på annat sätt.

Det ena bolaget hade sedan ett år tillbaka bedrivit handel med mobiltelefoner och det andra bolaget var verksamt inom värdepappershandel. Gemensamt för båda bolagen var att de hade gjort en anmärkningsvärd omsättningsökning jämfört med föregående år. Mobiltelefonbolaget hade ökat sin omsättning från 3,5 mnkr till 43,4 mnkr på ett år och värdepappersbolaget hade ökat sin omsättning från 362 mnkr till 1 551 mnkr.

I mobiltelefonbolaget menar RI att revisorn inte utfört en tillräcklig granskning av bolagets kostnad för sålda varor eller dess hantering av skatter och avgifter. RI tar även upp att revisorn inte heller skaffat sig tillräckligt med information för att kunna bedöma riktigheten i bolagets sätt att redovisa intäkter och kundfordringar.

När det gäller värdepappersbolaget menar RI att varken av revisorns dokumentation eller yttranden till Revisorsinspektionen framgår det att han har planerat eller utfört en kontrollbaserad granskning, utöver en genomgång han haft med företagsledaren.

Vidare menar RI att det i båda bolagen fanns ett flertal omständigheter som indikerade stor risk för penningtvätt, medan revisorn i båda fallen gjort bedömningen att det inte fanns något i bolagens verksamhet som indikerade en förhöjd risk för penningtvätt.

Sammantaget menar RI att bristerna i revisorns arbete är allvarliga, och revisorn tilldelas en varning.

Läs hela beslutet Dnr 2022-0283.